Opinie Deloitte: Conformarea la noile reguli de combatere a spalarii banilor - termene limita, pasi necesari si noi entitati vizate

Uniunea Europeana accelereaza reforma cadrului de prevenire a spalarii banilor prin Regulamentul (UE) 2024/1624, care va introduce reguli uniforme la nivelul intregii piete europene si va fi aplicat direct in toate statele membre, inclusiv in Romania, de la 1 iulie 2027. Noile cerinte vin intr-un context in care metodele de spalare a banilor au devenit mai sofisticate, iar fluxurile financiare se muta rapid intre jurisdictii, platforme digitale si structuri corporative dificil de urmarit. Specialistii avertizeaza ca entitatile vizate ar trebui sa atinga un nivel "ready-to-audit” cu cel putin sase luni inainte de termenul oficial, pentru a evita riscurile de neconformitate si sanctiunile asociate.

Regulamentul extinde semnificativ sfera entitatilor obligate sa implementeze masuri AML/CFT, incluzand domenii considerate pana acum periferice din perspectiva supravegherii financiare. Pe lista intra comerciantii de bunuri de lux, operatorii de migratie prin investitii, platformele de finantare participativa, dar si cluburile si impresarii de fotbal. Pragurile de referinta pentru activele considerate de mare valoare includ bijuterii si ceasuri de peste 10.000 de euro, automobile de peste 250.000 de euro si aeronave sau ambarcatiuni evaluate la peste 7,5 milioane de euro.

Noua arhitectura europeana va fi coordonata de AMLA, Autoritatea Europeana pentru Combaterea Spalarii Banilor si a Finantarii Terorismului, care trebuie sa finalizeze pana in iulie 2026 standardele tehnice si ghidurile de implementare. Acestea vor defini concret obligatiile privind verificarea clientelei, evaluarea riscurilor, monitorizarea tranzactiilor si relatiile intra-grup, influentand direct procesele interne si infrastructura de conformitate a companiilor. In paralel, regulamentul introduce mecanisme mai stricte de cooperare intre Parchetul European, OLAF si unitatile de informatii financiare din statele membre, cu scopul de a accelera identificarea si investigarea schemelor de spalare a banilor.

Pentru companii, conformarea nu se va limita la adoptarea unor politici formale, ci va presupune implementarea unor sisteme functionale similare celor utilizate in sectorul bancar. Printre cerintele minime se numara proceduri interne de control, functii dedicate de conformitate AML, mecanisme KYC bazate pe risc, monitorizarea tranzactiilor si programe de instruire pentru angajati. Procesul este estimat sa se desfasoare in mai multe etape, incepand cu diagnosticarea riscurilor si evaluarea controalelor existente in 2026, urmate de implementare si automatizare operationala in 2027, inainte de faza finala de testare si stabilizare.

Specialistii atrag atentia ca intarzierea pregatirilor poate genera riscuri operationale si reputationale semnificative, in conditiile in care noile standarde europene vor impune un grad ridicat de trasabilitate a datelor si de consistenta in aplicarea procedurilor. In acest context, conformarea timpurie incepe sa fie privita nu doar ca o obligatie legala, ci si ca un element esential pentru continuitatea si sustenabilitatea activitatii in noul cadru european de supraveghere financiara.